Un dépôt à terme (DAT) consiste à placer des fonds sur un compte bancaire pour une durée fixée souvent entre un mois et dix ans.
Il s’adresse aux entreprises et aux particuliers qui souhaitent faire fructifier leur surplus de liquidités sans prendre de risque.
Au-delà de la sécurisation du capital, il est simple à gérer et n’implique aucune exposition aux fluctuations du marché.
Est-ce pour autant un placement à privilégier en 2026 ? Quel rendement attendre de cette solution d’épargne ?
Grâce à notre analyse objective du DAT, vous saurez si ce produit peut avoir ou non sa place dans votre stratégie d’investissement.
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Comment fonctionne un dépôt à terme ?
Avec un placement en DAT, vous vous engagez à laisser votre argent sur un compte à terme (CAT) pendant une période définie.
En contrepartie, la banque vous assure une rémunération fixe, car le taux de rendement est connu dès la souscription.
L’immobilisation des fonds donne la possibilité à l’établissement de mieux vous rémunérer, mais cela vous prive de liquidité immédiate.
Les modalités de versement des intérêts et des retraits dépendent des institutions et de la nature de votre contrat d’épargne.
De nombreuses banques traditionnelles et en ligne proposent à tous leurs clients un règlement à l’échéance.
Vous récupérez votre capital placé et les gains générés en une seule fois à la fin de la période d’engagement.
Pour les épargnants qui recherchent un complément de revenu régulier, d’autres opérateurs privilégient des versements périodiques.
Les profits sont ainsi versés chaque mois ou année sur un compte courant et le capital déposé reste bloqué sur le CAT.
À l’inverse des placements comme l’assurance-vie, les formules de DAT classiques n’incluent pas la capitalisation des intérêts.
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Bon à savoir !
Les banques proposent souvent des durées de blocage de fonds standards (1, 3, 6, 12, 18 ou 60 mois). Une longue période d’immobilisation implique en général un rendement plus attractif.
De nombreux établissements privilégient aujourd’hui des dépôts à terme avec une reconduction tacite pour fidéliser leurs clients et éviter des pertes de temps.
Les taux appliqués au moment du renouvellement correspondent aux conditions du marché à cet instant précis. Ils peuvent être inférieurs ou supérieurs à ceux affichés à la souscription.
Quelle fiscalité s’applique aux intérêts générés par votre DAT ?
Depuis le 7 octobre 2025, les intérêts générés par un dépôt à terme sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) à hauteur de 31,4 %.
Ce taux est composé des 12,8 % pour l’impôt sur le revenu (IR) et des 18,6 % pour les prélèvements sociaux (PS).
Cette fiscalité qui s’applique aux profits, quelle que soit la tranche marginale d’imposition, rend le calcul des taxes dues simple.
Vous avez cependant la possibilité d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu au moment de votre déclaration annuelle.
Cette option est la plus avantageuse quand votre taux d’imposition est nul (0 %) ou supérieur ou égal à 11 %.
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Attention !
Même si vous optez pour le barème progressif de l’IR, l’administration fiscale prélèvera toujours les 18,6 % au titre des prélèvements sociaux.
Dans ce cas, l’option pour le barème s’applique à tous vos revenus de capitaux immobiliers (plus-values, intérêts, dividendes).
Pour maximiser votre rentabilité, faites une simulation globale avant de choisir votre régime d’imposition.
Quelles sont les caractéristiques commerciales d’un placement DAT ?
Les conditions à remplir pour souscrire un dépôt à terme dépendent des banques. Pour connaître les exigences de la vôtre, contactez son service client.
Grâce à cet échange, vous pourrez en plus comparer les critères d’éligibilité entre les différents acteurs et choisir la formule la plus adaptée à votre profil d’épargnant.
Combien déposer sur un DAT ?
Les banques traditionnelles comme la BNP Paribas, le Crédit Agricole ou la Société Générale proposent des DAT à partir de 5 000 €.
Les établissements privés tels que Rothschild & Co Banque Privée et Banque Transatlantique exigent une somme de 50 000 € au minimum.
Les banques en ligne à l’instar de BoursoBank, Fortuneo et Monabanq sont accessibles à partir de 1000 €.
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Bon à savoir !
À l’inverse des placements comme le LDDS (Livret de développement durable et solidaire), il n’existe pas de plafond de versement pour un DAT.
Quel rendement attendre d’un dépôt à terme ?
Depuis janvier 2025, les rendements des dépôts à terme oscillent entre 1,8 % et 2,7 % bruts en fonction des horizons d’investissement.
D’après Meilleurtaux, ceux-ci ont connu une baisse significative, car ils étaient compris entre 3 % et 4 % bruts de 2023 à 2024.
Pour l’année 2026, les banques proposeront des DAT avec des taux rémunérateurs attractifs (2 % à 3,4 % bruts).
Cette hausse serait liée à la légère remontée des taux directeurs de la Banque centrale européenne (BCE) et à la stabilisation de l’inflation.
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Bon à savoir !
En plus de suivre les taux directeurs de la BCE, le rendement du DAT est conditionné par la durée de blocage des fonds.
Un placement de trois mois entraîne donc une rémunération faible. Le taux d’intérêt d’un dépôt à terme dépend par ailleurs :
- de la banque,
- des montants placés,
- du profil de l’épargnant,
- de la période d’investissement.
La devise de placement et la conjoncture économique figurent également parmi les facteurs qui influencent le taux de rendement du DAT.
Quels sont les avantages du dépôt à terme ?
À l’inverse des placements comme l’achat et la vente des actions, le taux de rémunération d’un DAT reste inchangé pendant la durée d’immobilisation des fonds.
Vous pouvez donc connaître à l’avance le montant que vous percevrez à la fin du contrat. Cette particularité facilite l’intégration des futurs revenus dans une planification financière.
Elle simplifie la comparaison des offres afin de choisir la plus avantageuse et vous assure une stabilité même en période d’incertitude.
Sécurisez votre argent avec l’aide d’un DAT
Effectuer un placement DAT reste une bonne idée pour faire fructifier votre surplus de liquidités ou votre trésorerie sans risque.
Cette solution d’investissement ne vous expose pas aux fluctuations des marchés et limite vos pertes financières éventuelles.
Un dépôt à terme ouvre droit à la garantie proposée par le Fonds de garantie des dépôts et de résolution (FGDR).
Avec cet organisme, vous bénéficiez d’un remboursement jusqu’à 100 000 € par établissement en cas de faillite d’une banque.
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Bénéficiez d’une gestion simplifiée et d’une rémunération attractive
Un placement DAT ne requiert aucune surveillance quotidienne des marchés ni des décisions d’arbitrage.
Cette solution d’investissement vous épargne par conséquent du stress provoqué par des corrections brutales.
Avec elle, vous déposez, attendez et récupérez votre argent à l’échéance. Les banques proposent par ailleurs des DAT avec des rendements supérieurs à ceux des livrets d’épargne classiques.
À titre d’exemple, un dépôt à terme à 1,8 % génère plus de profits qu’un LDDS dont le taux est de 1,7 % depuis le 1er août 2025.
Investissez avec des frais faibles et financez vos projets
Le DAT est une solution de placement adaptée à des objectifs de court et moyen terme parce qu’il reste mieux rémunérateur qu’un compte bancaire courant.
Les intérêts générés peuvent ainsi servir à financer l’achat d’un bien immobilier dans 18 mois ou les travaux de rénovation de votre maison dans 24 mois.
La souscription à un dépôt à terme est gratuite et la banque ne prélève pas de commission annuelle pour sa gestion.
À l’échéance, vous récupérez votre capital et vos gains sans aucun prélèvement, car la clôture d’un DAT est sans frais.
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Attention !
Les retraits anticipés entraînent souvent des pénalités (perte des intérêts, paiement des frais supplémentaires).
De multiples banques facturent à la sortie les opérations de virement vers d’autres établissements financiers.
En l’absence de directives claires à l’échéance du contrat, le dépôt à terme est en général reconduit de façon tacite.
Quelles sont les limites d’un placement DAT ?
Après la souscription d’un dépôt à terme, vous ne pouvez plus accéder à votre argent sans payer des pénalités.
Le blocage des fonds vous empêche de faire face à un besoin de liquidité dû à un licenciement ou un problème de santé.
Vous ne pouvez donc pas utiliser cette solution d’investissement pour vous constituer une épargne de précaution.
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Rendement faible en cas de chute des taux
Les taux directeurs sont susceptibles de chuter comme entre 2015 et 2021 où ils oscillaient entre 0 % et 0,05 % (refinancement) ou entre -0,50 % et -0,20 % (dépôt).
Dans ce contexte, les rendements proposés par les DAT sont inférieurs à ceux d’autres placements comme les fonds en euros ou les obligations qui profitent de cette situation.
La rémunération fixe offerte par un dépôt à terme implique par ailleurs un manque de dynamisme du capital placé.
Cela vous prive de l’effet boule de neige qui vous permet de maximiser la rentabilité de votre investissement.
Exposition à l’inflation et perte partielle en capital
La garantie que propose le FGDR peut s’avérer insuffisante en cas de faillite de votre banque si votre argent placé est supérieur à 100 000 €.
Cela entraîne une perte partielle en capital qui peut augmenter votre risque d’endettement et conduire à des conflits.
Si l’inflation dépasse le taux de rémunération de DAT, votre pouvoir d’achat réel diminuera. La souscription d’un dépôt vous prive également de la croissance des autres marchés.
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Tableau des avantages et inconvénients liés à un dépôt à terme
| Avantages du dépôt à terme | Inconvénients du dépôt à terme |
| Taux fixe et connu à l’avance pendant toute la durée de placement | Retrait anticipé impossible sans pénalités (perte d’intérêts, frais) |
| Sécurisation renforcée du capital | Immobilisation des fonds, pas de liquidité en cas de besoin urgent |
| Garantie jusqu’à 100 000 € par le FGDR en cas de faillite bancaire | Rendement fixe qui ne profite pas d’une hausse des taux ou des marchés |
| Rendement supérieur à beaucoup de livrets d’épargne classiques | Rendement souvent inférieur aux placements dynamiques (actions, fonds) |
| Aucuns frais d’ouverture ni de gestion | Possibilité de reconduction automatique sans directive à l’échéance |
| Planification financière facilitée grâce à la connaissance du gain | Exposition à l’inflation capable d’entraîner la diminution du pouvoir d’achat réel |
| Solution adaptée pour un horizon de placement à court ou moyen terme | Ne peut pas servir d’épargne de précaution |
| Simplicité de gestion, pas de suivi ou d’arbitrage quotidien | Dépôt supérieur à 100 000 € expose à une perte partielle en capital |
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Comment réussir votre placement en DAT en 2026 ?
Pour optimiser le rendement de votre dépôt à terme en 2026, analysez le contexte économique avant de placer votre argent.
Si l’inflation connaît une hausse, la souscription d’un DAT constitue une bonne solution pour booster vos gains.
Abonnez-vous à des sites comme Culture Financière pour mieux comprendre les décisions des banques centrales en ce qui concerne leurs taux directeurs.
Constituez une épargne de précaution et définissez vos objectifs
L’épargne de précaution vous aide à faire face à tous vos besoins urgents en liquidités. Pour l’avoir, placez une partie de vos fonds sur des produits liquides et sécurisés.
Nous vous recommandons d’utiliser des livrets réglementés par le gouvernement comme le Livret A ou le LEP (Livret d’épargne jeune).
Avant de vous lancer, définissez le montant que vous voulez investir et choisissez votre horizon de placement.
Si vous désirez générer un complément de revenu régulier, privilégiez une banque qui verse à ses clients des intérêts chaque mois.
Une entreprise qui souhaite augmenter sa trésorerie excédentaire pour acheter un équipement dans 48 mois, préférera un dépôt à terme avec un règlement unique à l’échéance.
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Comparez les offres pour choisir l’option la plus avantageuse
Les banques ont des politiques commerciales différentes et elles affichent des taux de rémunération variés.
Les établissements de crédit traditionnels sont par exemple plus stables, mais ils offrent un service client de première qualité.
Les banques en ligne et les néo-banques proposent souvent de meilleurs rendements grâce à des coûts de structure réduits.
Avant de souscrire votre DAT auprès d’un opérateur, comparez les plans disponibles afin de choisir la formule la plus adaptée à votre profil.
L’utilisation d’un comparateur fiable ou d’un outil qui fonctionne avec l’intelligence artificielle (IA) permet de gagner du temps.
Négociez le taux de rémunération de votre DAT
Les établissements bancaires ajustent leurs propositions selon le montant placé et la durée d’immobilisation choisie.
Contactez votre conseiller banquier pour échanger sur les conditions de rémunération de votre dépôt à terme.
Selon Moneyvox, vous pouvez bénéficier des taux compétitifs autour de 3 % avec les banques en ligne comme Klarna Bank ou Raisin.
Un écart même de 0,5 point sur un DAT de 50 000 € sur 24 mois représente 500 € de gains supplémentaires.
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Examinez les conditions générales de votre contrat
Vérifiez la pénalité appliquée en cas de retrait anticipé même si elle est en général comprise entre 30 % et 100 % des intérêts acquis.
De nombreuses banques facturent de « faux-frais » qui réduisent le rendement annuel des placements en DAT.
Examinez votre contrat pour repérer ces pièges et détecter une éventuelle clause de reconduction tacite de votre DAT.
Quand une condition vous semble ambiguë, contactez le service client de votre banque pour avoir plus d’éclaircissements.
N’ayez pas une confiance aveugle en votre établissement et faites analyser votre accord par un conseiller indépendant spécialisé.
Souscrivez à plusieurs dépôts à terme pour placer une somme considérable
Le plafonnement de la garantie FGDR à 100 000 € vous impose une répartition stratégique des montants conséquents.
Pour un capital de 300 000 €, ouvrez au moins trois DAT dans des établissements distincts afin de sécuriser votre épargne.
Cette méthode d’échelonnement donne droit à des échéances différentes et permet d’avoir des revenus réguliers.
Fractionnez vos placements sur des durées variées (6, 12 ou 24 mois) pour bénéficier d’opportunités de réinvestissement fréquentes.
Diversifiez vos placements pour profiter de la croissance des autres marchés
Pour maximiser votre rentabilité globale et limiter vos pertes, répartissez vos actifs entre différentes classes d’investissement.
Selon l’AMF (Autorité des marchés français), vous profitez avec les actions d’une performance annuelle comprise entre 8 % à 10 %.
L’immobilier locatif génère des revenus complémentaires avec un rendement brut moyen de 5,6 %. Les obligations d’entreprises solides présentent un profil intermédiaire entre sécurité et rentabilité.
Pour constituer votre portefeuille diversifié, tenez compte de votre âge, de votre niveau de tolérance au risque et de vos projets.
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Comparatif des meilleures banques pour souscrire un DAT en 2026
| Banque | Taux de rémunération brut maximal | Durée de placement | Ticket d’entrée | Commentaires |
| Monabanq (en ligne et traditionnelle) | 3,70 % sur une durée de 5 ans | 1 à 5 ans | 3 000 € | Taux progressifs selon la durée de placement |
| Distingo Bank (banque en ligne) | 2,15 % sur une durée d’un an | 12 mois | 1 000 € | Taux fixe, gestion simplifiée |
| BoursoBank (en ligne) | 1,90 % sur une durée de six mois | 6 à 18 mois | 5 000 € | Placement flexible, pas de plafond |
| Placement-direct (courtier en ligne) | 2,60 % sur une durée de 5 ans | 1 à 5 ans | 10 000 € | Facilité d’accès à des offres partenaires |
| Ramify (plateforme et conseil) | 2,60 % sur une durée de 5 ans | 1 à 5 ans | 5 000 € | Offre personnalisée, mandat possible |
| Klarna Bank (à travers la formule Raisin) | 2,74 % sur une durée de 3 ans | 3 à 48 mois | 1 € | Accès à travers une plateforme tierce, montant de souscription libre |
| Privatbanka (à travers le plan Raisin) | 2,74 % sur une durée de 24 mois | 24 mois | 5 000 € | Offre haut de gamme en Europe |
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Quelles sont les alternatives intéressantes à un placement en DAT ?
| Produit | Rendement | Avantages | Limites |
| Livret d’épargne (Livret A, LDDS) | 1,7 % jusqu’au 1er février 2026 | Liquidité totale, capital garanti, intérêts exonérés d’impôt | Rendement souvent inférieur à l’inflation |
| Assurance-vie en fonds en euros | 2,5 % à 3,5 % | Capital garanti, fiscalité avantageuse, rendement supérieur au livret | Frais, rendement variable selon le mode de gestion |
| SCPI (Société civile de placement immobilier) | 5 % à 8 % brut | Rendement attractif, diversification immobilière | Risque immobilier, liquidité faible |
| Fonds monétaires | 1,5 % à 2,5 % | Sécurité, disponibilité rapide des fonds | Rendement faible, sensible aux taux courts |
| PER (Plan épargne retraite) | 3 % à 4 % (selon les supports) | Avantages fiscaux, capital | Blocage des fonds avant la retraite |
| Obligations d’État ou privées | 2 % à 3,5 % | Sécurité relative, revenus fixes réguliers | Risque de taux et inflation, liquidité selon les obligations |
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Cas pratiques : placements en DAT avec des scénarios différents
Voici trois exemples chiffrés pour vous aider à mesurer l’impact de la fiscalité sur des placements effectués sur des dépôts à terme.
Cas 1 : sortie anticipée du DAT avec pénalités
Emmanuella place 40 000 € sur un DAT de 24 mois à 3 % brut. Six mois plus tard, elle fait face à une dépense imprévue et souhaite récupérer son argent 18 mois avant l’échéance.
Son contrat prévoit une pénalité de 60 % sur les profits générés en cas de sortie anticipée. La fiscalité appliquée est le PFU à hauteur de 31,4 %.
Calcul des intérêts (théoriques et réels) :
- Intérêts théoriques : 40 000 € × 3 % = 1 200 €
- Profits générés sur les six mois : 1,5 % × 40 000 € = 600 €
- Pénalité pour la sortie anticipée (60 %) : 600 € × 60 % = 360 €
- Intérêts restants (profits théoriques – intérêts avec pénalité) : 600 € – 360 € = 240 €
Application de la fiscalité :
- PFU : 240 € × 31.4% = €75.36
- Intérêts nets perçus : 240 € – 75,36 € = 164, 64 €
Emmanuella récupère donc une somme de 40 164,64 € 18 mois avant l’échéance de son contrat. La sortie anticipée a fait chuter son rendement réel de 3 % à 0,41 %.
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Cas 2 : sortie à échéance optimale
L’entreprise individuelle de Marc possède un excédent de trésorerie ponctuel. Il place 120 000 € sur un DAT d’une durée de 36 mois au taux de 3,4 % brut.
Avec un revenu imposable égal à 20 000 €, Marc est dans une tranche marginale d’imposition de 11 %. Il choisit l’option du barème progressif de l’impôt sur le revenu.
- Intérêts bruts sur 36 mois : 120 000 € × 3,4 % × 3 = 12 240 €
- Fiscalité : (11 294 €) × 0 % + (17 502 € × 11 %) + (3 443 € × 30 %) = 2 958,12 €
- Prélèvements sociaux (taux appliqué 18,6 %) : 12 240 × 18,6 % = 2 276 €
Les intérêts nets générés par le DAT valent 7 005, 24 € et le rendement net est de 0, 06 % sur 3 ans (7 005, 24 €/120 000). Marc récupère donc 127 005, 24 € à l’échéance.
Pour une entreprise soumise à l’IR dans une TMI faible, le DAT reste un excellent outil pour faire fructifier sa trésorerie sans risque.
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Cas 3 : comparaison placement DAT et fonds monétaire
Claire hésite entre placer 30 000 € sur un DAT de 12 mois à 2,8 % brut et dans un fonds monétaire à 1,9 % brut.
- Rendement du DAT
Intérêts bruts : 30 000 × 2,8 % = 840 €
Fiscalité PFU 31,4 % : 840 × 31,4 % = 263,76 €
Intérêts nets du dépôt à terme : 840 – 263,76 = 576,24 €
- Rendement du fonds monétaire
Intérêts bruts : 30 000 × 1,9 % = 570 €
Fiscalité PFU 31,4 % : 570 × 31,4 % = 178 €
Intérêts nets du fonds monétaire : 570 – 178 = 392 €
- Conclusion comparative
| Produit | Intérêts nets | Gain supplémentaire |
| DAT avec 12 mois à 2,8 % | 576,24 € | +184,24 € |
| Fonds monétaire à 1,9 % | 392 € | Aucun |
Même si les fonds monétaires sont liquides, le DAT propose un rendement supérieur et n’expose pas Claire à la volatilité du marché.
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Conclusion
En 2026, un placement en DAT reste pertinent tant que les taux directeurs demeurent élevés et l’inflation maîtrisée.
Idéale pour sécuriser une partie de son épargne ou un excédent de trésorerie, cette solution d’investissement peut vous aider à améliorer vos revenus.
Pour optimiser votre rendement, choisissez bien votre banque, négociez votre taux de rémunération et évitez les sorties anticipées.
Faites-vous aussi accompagner par un professionnel indépendant spécialisé en contrats bancaires afin de ne commettre aucune erreur.
FAQ
Existe-t-il des exonérations fiscales pour le DAT ?
Non, les intérêts générés par un dépôt à terme ne bénéficient d’aucune exonération fiscale même en 2026.
À l’inverse des placements comme le Livret A, la fiscalité s’applique à tous vos profits, quel que soit le montant investi.
Quelle est la différence entre un DAT et un CAT ?
Le DAT met l’accent sur l’action de déposer et bloquer l’argent et le CAT se réfère davantage au type de compte bancaire utilisé.
La différence entre ces deux produits financiers à taux fixe et à durée déterminée réside surtout dans le contexte d’utilisation.
Comment déclarer les intérêts générés par votre dépôt à terme ?
La banque prélève les 31,4 % au moment du versement des intérêts et vous transmet un Imprimé fiscal unique (IFU).
Les montants déduits par votre établissement financier apparaîtront alors automatiquement dans votre déclaration pré-remplie.
Vous devez cocher les cases correspondantes pour garder le PFU ou choisir le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Pour quel profil d’épargnant le dépôt à terme est-il intéressant ?
Un placement en DAT convient à tout épargnant prudent et à une personne qui souhaite réaliser un projet avec une échéance définie.
Cette solution d’investissement est adaptée à un pré-retraité, une entreprise voulant placer sa trésorerie excédentaire ou à un particulier déjà en retraite.
Elle peut également être intéressante pour un investisseur qui veut diversifier son patrimoine et améliorer sa rentabilité.
